§ Acceso a documentación de sistemas. En el tercer capítulo se refiere a la aplicación del método que hemos elegido para nuestra investigación, a través de la aplicación de cuestionarios, interpretación de 3. § Adquisición de sistemas de aplicación con terceros. Los resultados del procesamiento son exactos. Modelo de Evaluación de Control Interno en la Administración Pública Estatal 6.2.2 Análisis y valoración de las respuestas del cuestionario de control interno y de sus evidencias ..... 45 6.3. Información adicional acerca de las contestaciones positivas. 1. Los saldos del perodo anterior no comprometidos fueron depositados en la cuenta del Tesoro Pblico? Un cuestionario de control permite que el auditor tenga una visión clara de la organización y de su comportamiento financiero. La información que se recolecta en este proceso es determinante para tomar decisiones empresariales, el funcionamiento adecuado de la organización y destacar en el proceso de inteligencia empresarial . 4. 2. CONTROL INTERNO con el propósito fundamental de apoyar a los Titulares de las unidades administrativas a documentar en forma sistemática y homogénea la evaluación del estado que guarda el control interno en sus ámbitos de competencia, identificar áreas de oportunidad y, en consecuencia, establecer acciones de mejora a implementar. Se encontró adentro – Página 14... 188 Preguntas y cuestionarios de auto-evaluación y repaso 199 Anexo 1: Casos de análisis y ejemplos de informes de Revisoría Fiscal Ejemplos de informes ... Evaluaci ó n control interno general. 1. Provisión para procesamiento externo en caso de desastre. Existe caja de seguridad para guardar la información en caso de siniestros. Se encontró adentro – Página 91Por esta razón y sólo como ejemplo , en el apéndice Anexo 31 se presenta un ... ( * ) 4.7 Cédulas de trabajo y cuestionarios de control interno Cédulas de ... 1. PS 5 GARANTIZAR LA SEGURIDAD DE SISTEMAS - PROCESO. § Los errores de procesamiento son detectados y corregidos. LinkedIn emplea cookies para mejorar la funcionalidad y el rendimiento de nuestro sitio web, así como para ofrecer publicidad relevante. 1.- ¿Se revisa que mensualmente la suma de registros de fondos de caja y las cuentas bancarias sean iguales a mayor? Básicamente consiste en un listado de preguntas a través de las cuales se pretende evaluar las debilidades y fortalezas del sistema de control interno. Se encontró adentro – Página 65Esto no va , de manera alguna , en contra de los cuestionarios utilizados al ejercitar la Contabilidad Pública , a fin de valorar el control interno ... “ A “ INSTRUCCIONES: Resuelva el siguiente cuestionario de manera individual y entréguelo en clases el día 2 de Febrero de … Consulta nuestra Política de privacidad y nuestras Condiciones de uso para más información. Posteriormente, se plasma en una coilclusióil, según LISTA NOMBRE DEL ALUMNO SEMESTRE GRUPO FECHA CALIFICACIÓN 5º. FERNANDO GUTIÉRREZ LÓPEZ CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO FASE DE ESTUDIO GENERAL EMPRESA: EJERCICIO FISCAL: FECHA DE LA ENTREVISTA: fCUESTIONARIO DE INVESTIGACIÓN GENERAL 1.-. “DISEÑO DE UN MODELO DE CONTROL INTERNO CONTABLE BASADO EN EL MÉTODO COSO III... cuestionario para evaluar el control interno. Si alguien requiere de contar con un adecuado sistema de control interno son las mismas firmas y grupos de auditorías internas y externas. 1. Ni de nadie, Dinero: domina el juego: Cómo alcanzar la libertad financiera en 7 pasos, Mentoría al minuto: Cómo encontrar y trabajar con un mentor y por que se beneficiaría siendo uno, Ingresos Pasivos: Pasos y Estrategias Comprobadas para Ganar Dinero Mientras Duerme, Imbatible: La fórmula para alcanzar la libertad financiera, The Coaching Habit: Las 7 preguntas clave para liderar equipos y organizaciones del siglo XXI, Piensa Estratégicamente: Planea Tu Estrategia Personal (Audiolibro), Liderazgo sin ego: Cómo dejar de mandar y empezar a liderar, Aprendiendo de los mejores 2: Tu desarrollo personal es tu destino, El corazón del liderazgo: Cómo ser un líder que la gente quiera seguir. COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO (COSO) 1. e.   Controles de entrada de datos y de programasâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que: § Hay establecida una estructura de autorización sobre las transacciones que se alimentan al sistema. Cuestionarios de Control Interno del sistema de crédito público 1.5 Monitoreo y Supervisión. No se han encontrado tableros de recortes públicos para esta diapositiva. identificar las áreas críticas aplicar los procedimientos de auditoría, y si es necesario solicitar información como evidencia de los hallazgos realizados. Se encontró adentro – Página 49Trataré de que los ejemplos sean breves y de carácter general . METODO DE CUESTIONARIOS : CONTROL INTERNO . 1.- Preparan , comprueban o revisan todos los ... Acceso instant\u00g2neo a millones de libros electrónicos, audiolibros, revistas, podcasts y más. ¿Por qué no compartes? Te presentamos un formato de cuestionario de control interno para el área de ventas que te ayudará a evaluar que los controles de este departamento estén funcionando de forma adecuada en relación con la segregación de funciones, la observancia de los procesos y el cumplimiento de los objetivos.. Se encontró adentro – Página 97Elabore un ejemplo de procedimientos de evaluación de control interno por el sistema de cuestionarios, utilizando la forma del cuadro No. … control de las fallas y del mantenimiento no sólo del equipo central, sino del ... NOTA: Éstos son solamente ejemplos de factores que pueden obtenerse, los cuales ... Interno de sistema (help). Entre los muchos factores en los que afecta directamente, quizá hace uno de los más importantes es lograr construir un sistema que dote motivación y también confianza entre cada uno de los empleados de una compañía. terna es razonablemente correcto? Controles sobre datos de entradaâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que: Las transacciones son autorizadas en forma apropiada antes de ser procesadas por la computadora. Control interno Cuestionario. Una vez validado Incluyen la integridad, los valores éticos y la capacidad de los empleados de la empresa El núcleo de un negocio es su personal (sus atributos individuales, … Si no se inicia, haga clic aquí para descargar. Se encontró adentro – Página 88En los anexos al final del libro se muestran ejemplos de: – Cuestionarios evaluación control estratégico. – Cuestionarios evaluación control de gestión. En los cuestionarios sobre el control interno se hacen una serie de preguntas referentes a los controles en cada área de la auditoría. Se encontró adentro – Página 45Ejemplos : políticas , lineamientos , Control Interno --- Modelo Integrado ... cuestionarios , The Institute of Internal Auditors : Ejemplos : separación de ... registrar todos los ingresos, costos Respaldo de datos y programas de computadora en otro sitio. § Sólo se usan programas autorizados. Se encontró adentro – Página 110Incluye cuestionarios de evaluación Luis Muñiz González ... Otro pilar importante es el sistema de control interno que toda empresa debe tener y que debe ... examen segundo parcial fundamentos de auditoria instituto politecnico nacionL de la cueva asociados, aspectos mínimos de control interno que deben observarse en b.   Desarrollo de sistemas de aplicación y controles de mantenimientoâ diseñados para proporcionar certeza razonable de que los sistemas se desarrollan y mantienen de manera eficiente y autorizada. Controles del software de sistemasâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que el software del sistema se adquiere o desarrolla de manera autorizada y eficiente, incluyendo: Autorización, aprobación, pruebas, implementación y documentación de software de sistemas nuevos y modificaciones del software de sistemas. Acceso instant\u00g2neo a millones de libros electrónicos, audiolibros, revistas, podcasts y más. EJEMPLO DE CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO, Sign in|Recent Site Activity|Report Abuse|Print Page|Powered By Google Sites, CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO- NIVEL DE SERVICIO, Cuántos sistemas informáticos tiene la empresa. El acceso a datos y programas está restringido a personal autorizado. 1.- ¿Se revisa que mensualmente la suma de registros de fondos de caja y las cuentas bancarias sean iguales a mayor? Entre tanto se tomará en cuenta los siguientes: v Cuántos sistemas informáticos tiene la empresa. àLos datos de salida se proporcionan al personal autorizado apropiado oportunamente. Si no se inicia, haga clic aquí para descargar. Dónde están los servidores principales y qué lugares apropiados. No aplica Si no. Ejecutamos la evaluación del control interno del ciclo de negocio requerido por el cliente. LinkedIn emplea cookies para mejorar la funcionalidad y el rendimiento de nuestro sitio web, así como para ofrecer publicidad relevante. Se encontró adentro – Página 135SI NON / A CONTROL INTERNO 33.- ¿ Existe un sistema de control interno escrito ? 34. ... Ejemplos de Cuestionarios de Auditoría en Profundidad. Los errores de procesamiento son detectados y corregidos. Cuestionario para evaluar el componente Ambiente de Control 1 Cód. Scribd es red social de lectura y publicación más importante del mundo. Puedes cambiar tus preferencias de publicidad en cualquier momento. cuestionario para evaluar el control interno. Controles de operación de computadorasâ diseñados para controlar la operación de los sistemas y proporcionar certeza razonable de que: Los sistemas son usados para propósitos autorizados únicamente. control interno (figura 16.4) se presenta un ejemplo de cuestionario de control interno tomando como modelo las aseveraciones expresadas en forma de acciones de control contempladas en el tema 6.2, Sistema de control interno con base en el proceso caja y bancos. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Empresa: COFASA Efectivo, Caja y Bancos. Se encontró adentro – Página 32CAPITULO CUARTO EJEMPLOS DE CUESTIONARIOS A continuación presento algunos ejemplos del método de cuestiona-rios , con la razón o explicación de cada una de ... d.   Controles del software de sistemasâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que el software del sistema se adquiere o desarrolla de manera autorizada y eficiente, incluyendo: § Autorización, aprobación, pruebas, implementación y documentación de software de sistemas nuevos y modificaciones del software de sistemas. El maestro debe tener utilizar ejemplos, por medio de dibujos, diagramas o fotografías, para enseñar los conceptos. Control interno Cuestionario. Posteriormente, se plasma en una coilclusióil, según Existen planes de capacitación y evaluación de los equipos informáticos contra incendios. Se encontró adentroLas empresas manejan mercancías en sus transacciones, por lo que se hace necesaria la existencia de un sistema que organice este movimiento con efectividad. 50180654 - Control Interno - NIAs, cuestionario de ayuda y ejemplos prácticos. Este libro es parte de la colección e-Libro en BiblioBoard. Descargar para leer sin conexión y ver en pantalla completa. ¿Se tiene una gráfica de Únase a una comunidad con más de 1 millón de lectores. auditores internos sobre todo el Se encontró adentro – Página 261Un cuestionario es especialmente útil al evaluar el control interno de ... Los que siguen son ejemplos de pruebas de funcionamiento de disciplina ... Nuestra metodología de trabajo está basada en las Normas Internacionales de Auditoría Interna emitidas por el Instituto de Auditores Internos (THEIIA) y en las mejores prácticas para evaluar controles. 15 Páginas • 23980 Visualizaciones. Restricción de acceso a software y documentación de sistemas al personal autorizado. trabajo desarrollado? Estas pueden incluir: -      Respaldo de datos y programas de computadora en otro sitio. Se encontró adentroCONTENIDO: Elementos fundamentales en el estudio de la auditoría - Normas ético-morales que regulan la actuación del auditor - Control interno - Control interno informático - Metodología para realizar auditorías de sistemas ... ¿Por qué no compartes? Cuestionarios Control Interno Auditoria 1 Cuentas Por Cobrar (1) Ejemplo de Productividad en Las Empresas. Un interesante registro de control de pruebas de alcohol etílico, ideal para filtrar candidatos a posiciones internas o nuevas contrataciones. Existe un administrador del sistema informático. Taller de 25 preguntas. Cuestionario De … económica. Ahora puedes personalizar el nombre de un tablero de recortes para guardar tus recortes. Regístrese y disfrute gratis de Scribd durante 30 días por descargar este documento y acceda a la biblioteca digital más grande del mundo. Existen manuales e instructivos de los sistemas contables. Cuestionario para evaluar el componente Ambiente de Control 1 Cód. Ejemplo de Cuestionario de control interno. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SI SOBRE PRESUPUESTO 1. Cuestionario De … Informaci ó n adicional acerca de las. Este cuestionario ha sido preparado para asistr al personal de auditoría en la determinación de la eficiencia del sistema de control interno establecido por la empresa y no tiene el propósito de cubrir todos los aspectos o situaciones específicas de cada cliente. Cuestionario control interno (2) Susy Rocio Gutierrez Choque. Se encontró adentro – Página 29ANALISIS DE LA REPRESENTACION INTERNA La evaluación del control interno consiste en ... Ejemplos de tales características son los conceptos de separación de ... Regístrese para obtener una prueba gratuita de Scribd y descarguela ahora. Parece que ya has recortado esta diapositiva en . Los errores de procesamiento son identificados y corregidos oportunamente. Ejemplo de Cuestionario de control interno. CONTENIDO: Análisis de los sistemas contables - Aspectos tecnológicos - Codificación de datos - Conceptos básicos de sistemas - Control interno contable bajo ambientes de PED - El control interno y las operaciones contables - ... La descarga se iniciar\u00g2 autom\u00g2ticamente. preguntas respuestas Comentarios acerca de la s. contestaciones negativ as. Ejemplo de cuestionario de control interno Aquí te compartimos algunas preguntas que puedes utilizar para evaluar distintos procesos dentro de tu organización y trabajar en la mejora contínua. Curso: eBook en PDF. de los cuestionarios de control interno y la evaluación de riesgos con la finalidad de . A. INTRODUCCI%N Estos cuestionarios son una gua de las pruebas de cumplimiento, cuya extensin o alcance depende de la confianza en el sistema de control interno de la empresa. 7. ¿Todo el personal que tiene ADMINISTRACIÓN, CAMPUS I LICENCIATURA EN CONTADURÍA MATERIA: CONTROL INTERNO CATEDRÁTICO: DR. PABLO ALBORES LÓPEZ CUESTIONARIO DE REPASO UNIDAD I No. Objetivo: Evaluar la eficacia de las actividades regulares de supervisión. Se encontró adentro – Página 19... se diseñaron tres cuestionarios con preguntas dicotómicas de (si), (no) y (no aplica), identificados como: Cuestionario No.1 (Diagnostico Interno), ... Hay otras salvaguardas de CIS que contribuyen a la continuidad del procesamiento de CIS. CUESTIONARIOS SOBRE CONTROL INTERNO b) La realización de aquellas pruebas sobre las transacciones y saldos contables que considere ne- cesarias de ... ejemplo: pagos, ventas, etc.) Se es eficiente cuando en 12 horas de trabajo se hacen 100 unidades de un determinado producto. De esta manera, el auditor puede obtener información relevante que le permita identificar los aspectos de la estructura de control interno que … Los controles internos sobre el procesamiento por computadora, que ayudan a lograr los objetivos globales del control interno, incluyen tanto procedimientos manuales como procedimientos integrados en programas de computadora. El control interno. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INFORMÁTICO. : La verdad acerca de cómo conseguir resultados excepcionales de tu equipo de ventas, Nuevas ventas. Aracely Marchena Larios, Contaduria Publica, Banca y Finanza, Cuestionario para evaluar el control interno, Propuesta control de entrada y salida del personal, Control interno de pasivos ctas por pagar. -      Procedimientos de recuperación para usarse en caso de robo, pérdida o destrucción intencional o accidental. Conocer el procedimiento y los controles que sigue el cliente para la elaboración de sus declaraciones de impuestos tendientes a identificar los posibles riesgos. Las preguntas de control le permiten al investigador saber si los encuestados responden el cuestionario de forma consciente, están comprometidos y contestan con la verdad. Existe un plan anual de mantenimiento de los equipos. Cuestionario Control Interno Almacen. LinkedIn emplea cookies para mejorar la funcionalidad y el rendimiento de nuestro sitio web, así como para ofrecer publicidad relevante. control interno (figura 16.4) se presenta un ejemplo de cuestionario de control interno tomando como modelo las aseveraciones expresadas en forma de acciones de control contempladas en el tema 6.2, Sistema de control interno con base en el proceso caja y bancos. las contestaciones positivas. ¿El pasivo por compras se captura en un documento en el momento en que se reciben las mercancías, verificando por conteo u otro medio la cantidad recibida? LinkedIn emplea cookies para mejorar la funcionalidad y el rendimiento de nuestro sitio web, así como para ofrecer publicidad relevante. 4. y las cuentas afectadas. Informe de evaluación del sistema de control interno de una entidad autónoma ... miguelserrano5851127. El propósito de los controles de aplicación de CIS es establecer procedimientos especÃficos de control sobre las aplicaciones contables para proporcionar razonable certeza de que todas las transacciones están autorizadas y registradas, y son procesadas completamente, con exactitud y con oportunidad. Caren Patiño. y las cuentas afectadas. v Existen licencias actualizadas para todos los sistemas informáticos. -      Provisión para procesamiento externo en caso de desastre. separadas y definidas? Cuestionario de Control Interno. Cuestionarios de control interno INDICE: PAGINA TEMA 2 Cuestionarios de control interno: 2 Cuestionario Compras 9 Cuestionario Créditos y Cobranzas 24 Cuestionario Cuentas por pagar 30 Cuestionario Personal 39 Cuestionario Tesorería Aportes de la teoría de Ausubel en el constructivismo. Los recortes son una forma práctica de recopilar diapositivas importantes para volver a ellas más tarde. No aplica Si no Estos cuestionarios se aplican a cada una de las áreas en las cuales el auditor dividió los rubros a examinar. preguntas respuestas Comentarios acerca de las Información adicional acerca de las contestaciones positivas. ( ) De usuario. Control Interno Informático controla diariamente que todas las actividades de los sistemas de información sean realizadas cumpliendo los procedimientos, estándares y normas fijados por la dirección de la organización y/o la dirección informática, así como los requerimientos legales. […] Este método se aplica al preguntarle algo nuevamente al participante pero de forma … Información adicional acerca de Se considera que esta tesis es importante para la Facultad de Ciencias Económicas del Recinto Universitario Carlos Fonseca Amador, porque su principal objetivo, es Cuestionario de Control Interno. LISTA NOMBRE DEL ALUMNO SEMESTRE GRUPO FECHA CALIFICACIÓN 5º. 2.- ¿existe la política de afianzar a todos los empleados que manejan fondos? 1- Definir Rango relevante y un ejemplo. Por lo tanto, para efectos del examen del auditor, el control interno se estudia y evalúa en gran parte al examinarse las áreas de compra y los desembolsos en efectivo, complementándose con la verificación del establecimiento de algunas mediad específicas de control, para lo cual, el sistema de cuestionarios resulta ser el más aplicable. TEST: 50 preguntas (verdadero/falso) Autores: José Luis Pérez-Suso Infante ( Censor Jurado de Cuentas) Precio: 100 Euros. ¿Rinden reportes escritos los Ejemplo de Cuestionario de control interno. Regístrese para obtener una prueba gratuita de Scribd y descarguela ahora. Informaci ó n adicional acerca de las. de la Norma F ... ¿La Dirección predica con el ejemplo e indica claramente lo que está bien y lo que está mal en ... ¿La Dirección exige el respeto de los controles internos ... por ejemplo, a la población a la que representan. § Restricción de acceso a software y documentación de sistemas al personal autorizado. Por ejemplo, cómo va al trabajo, de compras, al mercado, al lugar de culto [insertar otros ejemplos si es necesario] Cuestionario de auditoría para el área de ventas ... cuestionario de control interno para el área de ventas que te ayudará a evaluar que los controles de este § El acceso a datos y programas está restringido a personal autorizado. Matriz de evaluacion mision y vision. ¿Los auditores internos son Lea y escuche sin conexion desde cualquier dispositivo. Cuestionario de control interno Entidad auditada: 1.- Se revisa mensualmente que la suma de los registros auxiliares de inventarios de mercancías, mercancías en consignación, mercancías. Ahora tienes acceso ilimitado* a libros, audiolibros, revistas y mucho más de Scribd. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INFORMÃTICO, PS 5 GARANTIZAR LA SEGURIDAD DE SISTEMAS - PROCESO. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO TRIBUTARIO OBJETIVOS. Se encontró adentro – Página 535MÉTODO DE OBJETIVOS EJEMPLOS EVALUACIÓN Revisión de registros Verificar antecedentes del auditor Análisis ... CONTROL INTERNO Y MEJORA CONTINUA A nivel de ... Se encontró adentro – Página 48CUESTIONARIOS DE EVALUACION DE CONTROL INTERNO RELACIONADOS CON NORMAS 180 ( Ejemplos ) Se indica a continuación un detalle de posibles preguntas cuyas ... Para el presupuesto se toma en cuenta la priorizacin de actividades 3. sujetos a sus auditorías? CUESTIONARIO PARA EVALUAR EL CONTROL INTERNOPUNTOS A CONSIDERARNº Integridad y Valores Éticos SI NO COMENTARIOS1¿La Dirección de la Organización muestra interés porla integridad y valores éticos de los empleados?2 ¿Existe un Código de Ética aprobado por la Entidad?3¿El Código de Ética ha sido difundido mediantetalleres o reuniones para explicar su contenido?4¿Se ha comunicado eficazmente el compromiso de laDirección hacia la integridad y el comportamientoético a toda la entidad, tanto en palabras como enhechos?5¿La Dirección propicia una cultura organizacional conénfasis en la integridad y el comportamiento ético?6¿Los empleados responden adecuadamente a laintegridad y valores éticos propiciados por la entidad?7¿Se conocen hechos de abuso de autoridad por partede los ejecutivos que afecten la dignidad de losempleados?Nº Administración Estratégica SI NO COMENTARIOS1¿La entidad desarrolla una administración estratégicapara el cumplimiento de su misión?2¿Existen estrategias consistentes con la misión de laentidad?3¿Las estrategias son consistentes con los planesgenerales de desarrollo aplicables. ( ) De capacitación. Parece que ya has recortado esta diapositiva en . Importancia de aplicar un cuestionario de control interno Se encontró adentro – Página 65Estimo que la revisión del sistema de control interno debe ser una actividad dinámica y no estática . De allí mi preferencia por no formular un cuestionario ... Consulta nuestra Política de privacidad y nuestras Condiciones de uso para más información. Evaluación control interno general preguntas respuestas Comentarios acerca de las contestaciones negativas. Para evaluar los controles que le interesan al auditor son útiles ciertas herramientas como ser: Cuestionarios: De control interno cuyo contenido principal son listas de preguntas referidas a los controles que le interesan al auditor. convenientemente afianzado? v Existe un plan anual de mantenimiento de los equipos. Desarrollo de sistemas de aplicación y controles de mantenimientoâ diseñados para proporcionar certeza razonable de que los sistemas se desarrollan y mantienen de manera eficiente y autorizada. contabilidad y caja están 2. Ejercicios Resueltos de Productividad y Eficiencia. https://sites.google.com/site/johananiveleservicio/archivo-corriente/programa-de-niveles-de-servicios/cuestionario-de-control-interno. La evaluación realizada al sistema de control interno de una empresa debe estar sustentada en las respuestas que arrojen los cuestionarios de control interno realizado en los programas y procedimientos que el auditor financiero tenga a bien ejecutar, en este caso en el manejo del disponible de la entidad Objetivos del examen Objetivos generales: 1. Por lo tanto, para efectos del examen del auditor, el control interno se estudia y evalúa en gran parte al examinarse las áreas de compra y los desembolsos en efectivo, complementándose con la verificación del establecimiento de algunas mediad específicas de control, para lo cual, el sistema de cuestionarios resulta ser el más aplicable. El cuestionario está estructurado en cinco apartados para evaluar los componentes del control interno. Se encontró adentro – Página ix121 Ejemplos de indicadores. . . . . . 121 Académicos . ... 136 Análisis y evaluación del sistema de control interno . 137 Contrato con los clientes . 15 Páginas • 23980 Visualizaciones. Controles de aplicación de CIS. Cuenta con manuales y directivas propias de gestin 2. 1. Caren Patiño. Se encontró adentro – Página 217... sistema de control interno para las distintas áreas clasificadas por actividades, ... evaluar de manera más extensa utiliza el método de cuestionarios. Ahora tienes acceso ilimitado* a libros, audiolibros, revistas y mucho más de Scribd. Las transacciones incorrectas son rechazadas, corregidas y, si es necesario, vueltas a someter oportunamente. 2. Adquisición de sistemas de aplicación con terceros. 3.1 control de calidad interno del auditor El control de calidad interno del auditor se revisará a partir del cuestionario que se reproduce a continuación, el cual se ha elaborado teniendo en cuenta las directrices fijadas en la Resolución, de 16 de marzo de 1993, del Instituto de Cuestionarios de control interno INDICE: PAGINA TEMA 2 Cuestionarios de control interno: 2 Cuestionario Compras 9 Cuestionario Créditos y Cobranzas 24 Cuestionario Cuentas por pagar 30 Cuestionario Personal 39 Cuestionario Tesorería v Existe un administrador del sistema informático. Informe de evaluación del sistema de control interno de una entidad autónoma ... Aracely Marchena Larios, Contaduria Publica, Banca y Finanza. La familia SlideShare crece. La familia SlideShare crece. CUESTIONARIOS SOBRE CONTROL INTERNO b) La realización de aquellas pruebas sobre las transacciones y saldos contables que considere ne- cesarias de ... ejemplo: pagos, ventas, etc.) Se encontró adentro – Página 237... dictamen como en la carta de recomendaciones para mejorar el control interno . ... Los ejemplos son numerosos pero , en todo caso , cada una de dichas ... cuestionario para evaluar el control interno. Los recortes son una forma práctica de recopilar diapositivas importantes para volver a ellas más tarde. ¿Las funciones de alternativos de acción y pueden descartarse si se cambia o elimina alguna actividad. Los controles de aplicación de CIS incluyen: A.   Controles sobre datos de entradaâ diseñados para proporcionar razonable certeza de que: ü Las transacciones son autorizadas en forma apropiada antes de ser procesadas por la computadora. 2. El acceso a las operaciones de la computadora es restringido a personal autorizado. Segregación apropiada de funciones incompatibles (por ej., preparación de transacciones de entrada, programación y operaciones de computadora). Los cuestionarios: se diseñan separadamente para cada área. Si alguien requiere de contar con un adecuado sistema de control interno, son las mismas firmas y grupos de auditorías internas y externas. Cuestionario Control Interno Almacen. Acondicionar los programas estandar a la medida de cada cliente. ADMINISTRACIÓN, CAMPUS I LICENCIATURA EN CONTADURÍA MATERIA: CONTROL INTERNO CATEDRÁTICO: DR. PABLO ALBORES LÓPEZ CUESTIONARIO DE REPASO UNIDAD I No. Consulta nuestras Condiciones de uso y nuestra Política de privacidad para más información. preguntas respuestas Comentarios acerca de la s. contestaciones negativ as. v Existen planes de capacitación y evaluación de los equipos informáticos contra incendios. Los costos relevantes son costos futuros esperados que difieren entre cursos. § El acceso a las operaciones de la computadora es restringido a personal autorizado. v Dónde están los servidores principales y qué lugares apropiados. Simplificadas. Herramientas que le permitan enfocar dentro de todo su proceso de auditoría los riesgos que enfrentan dejando plenamente documentada y evidenciada la evaluación de dichos riesgos. Ahora puedes personalizar el nombre de un tablero de recortes para guardar tus recortes. Ejemplos: Precio de la … El principal aporte es su modelo de enseñanza por exposición, para promover el aprendizaje significativo en … No dependas de otros. El empleado firma su consentimiento y permite detallar fechas, tiempo de pruebas, nombre de quien recibe la prueba, resultados de … La comunicación de tipo interno ´posee múltiples beneficios, como por ejemplo mantener una comunicación interna que realmente funcione adecuadamente. Únase a una comunidad con más de 1 millón de lectores. Ejemplo de Cuestionario de control interno. 6. CUESTIONARIO DE AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO I. Evaluación del componente Ambiente de Control Ambiente de Control. Informe de evaluación del sistema de control interno de una entidad autónoma ... miguelserrano5851127. se agrupen las preguntas por objetivo de control 2. 1. de la Norma F ... ¿La Dirección predica con el ejemplo e indica claramente lo que está bien y lo que está mal en ... ¿La Dirección exige el respeto de los controles internos Se encontró adentro – Página xviiiEn los casos de las preguntas de los cuestionarios fiscales en las que el ... en el control interno que tengan efecto fiscal, y en el Apéndice III, ... CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 1. ¿La empresa sigue la práctica de Delas crisis. Costo I (CON-300) Segundo cuestionario. 1. El control interno es un elemento fundamental de la administración que no debe dejarse de tomar en cuenta en toda organización, cualquiera que sea su tipo o conformación. ü Las transacciones incorrectas son rechazadas, corregidas y, si es necesario, vueltas a someter oportunamente.
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